Als ComplianceOne Services Ltd., die maltesische Compliance-Beratungsfirma unter der Leitung von Antonio Zanghi, Anfang dieser Woche wegen Unregelmäßigkeiten bei der Einreichung von Unterlagen und fragwürdigen Geschäftspraktiken aufflog, waren die Auswirkungen bereits beunruhigend. Was wir jedoch als Nächstes aufdeckten, erweitert das Bild über die Landesgrenzen hinaus.
In Amsterdam wurde das niederländische Unternehmen ComplianceOne B.V. nun offiziell per Gerichtsbeschluss für insolvent erklärt, nachdem nicht Zanghi selbst, sondern zwei ehemalige Mitarbeiter und andere Gläubiger einen Antrag gestellt hatten.
Die Insolvenz wurde am 23. Juli 2024 vom Amtsgericht Amsterdam erklärt. Wie aus den jüngsten Unterlagen des Insolvenzverwalters hervorgeht, verfügt die Insolvenzmasse über ein Gesamtvermögen von etwas mehr als 11.000 Euro, das sich hauptsächlich aus einem Restguthaben auf einem Revolut-Konto und dem Verkauf eines einzigen Laptops zusammensetzt. Es gibt keine Forderungen, Unternehmensvermögen oder Ansprüche gegenüber Kunden.
Inzwischen wurden bereits über 100 Arbeitsstunden vom Insolvenzverwalter und vom gerichtlich bestellten Insolvenzverwalter in Rechnung gestellt, was die minimalen verfügbaren Mittel aufzehrt.
Es sind jedoch die zugrunde liegende Struktur und die Abfolge der Ereignisse, die die gravierendsten Fragen aufwerfen. Der Insolvenzverwalter vermutet offen, dass bevorzugte Gläubiger (insbesondere solche, die mit Zanghis größerem Unternehmenskonzern verbunden sind) bezahlt wurden, während externe Parteien, darunter auch Mitarbeiter, leer ausgingen.
Zitat des Konservators, in dem er ausdrücklich feststellt:
(Der Insolvenzverwalter ist der Ansicht, dass die Insolvenz durch die Nichtzahlung (externer) Gläubiger verursacht wurde, während verbundene Parteien bezahlt wurden. Der Insolvenzverwalter ist der Ansicht, dass die Insolvenz durch unsachgemäße Geschäftsführung verursacht wurde.)
Die niederländischen Behörden haben nicht bestätigt, ob eine formelle Untersuchung läuft, aber die Nichtanmeldung der Insolvenz durch den Geschäftsführer selbst lässt die Möglichkeit einer Verletzung ähnlich der Insolvenzverschleppung erkennen, einer Straftat, die in Ländern wie Deutschland für die nicht rechtzeitige Meldung der Insolvenz anerkannt ist.
Der niederländische Rechtsrahmen regelt dies ebenfalls in Artikel 2:248 des niederländischen Bürgerlichen Gesetzbuches, wonach Geschäftsführer persönlich haftbar gemacht werden können, wenn sie durch offensichtlich unsachgemäße Geschäftsführung eine Insolvenz verursachen oder verschlimmern. In schweren Fällen kann auch Artikel 340 des niederländischen Strafgesetzbuches zur Anwendung kommen, wonach eine strafrechtliche Haftung für vorsätzliche Verzögerungen oder betrügerisches Verhalten vor der Insolvenz entstehen kann.
Zanghi ist über eine Kette von Holdinggesellschaften, darunter ComplianceOne Group B.V. und Rosdec Holdings B.V., als indirekter Geschäftsführer und wirtschaftlicher Eigentümer von ComplianceOne B.V. aufgeführt. Das gleiche Muster von zusammengebrochenen oder ruhenden Unternehmen findet sich in seinem gesamten Netzwerk.
Vorläufige Überprüfungen zeigen fast 20 Unternehmen in Malta, den Niederlanden, Spanien und dem Vereinigten Königreich. Die meisten wurden gelöscht oder liquidiert. Die wenigen verbleibenden Unternehmen im Vereinigten Königreich befinden sich in einer schlechten Lage, mit überfälligen Einreichungen oder Warnungen durch das Companies House.
Im niederländischen Fall wurden keine gesicherten Gläubiger gefunden, und es wurden keine Vorzugsrechte über die üblichen Steuerbestimmungen hinaus geltend gemacht. Der Insolvenzverwalter erklärt eindeutig, dass die Ursache für die Insolvenz wahrscheinlich in Misswirtschaft und unregelmäßigen Zahlungen an verbundene Parteien liegt.
Es ist noch zu früh, um zu sagen, ob Rückforderungsmaßnahmen folgen werden, aber für die Gläubiger sind die Aussichten, Geld von ComplianceOne B.V. zu erhalten, düster.
Im nächsten Teil dieser Serie werden wir die Aktivitäten von Zanghi in Spanien und Großbritannien untersuchen, wobei letzteres das größte Land ist, in dem er Unternehmen gegründet und betrieben hat. Die Untersuchungen basieren ausschließlich auf Unternehmensunterlagen, Gerichtsakten und Unternehmensregistern. Die gleichen besorgniserregenden Muster scheinen sich immer wieder zu wiederholen.
Es handelt sich hier nicht mehr um vereinzelte Unternehmenspleiten. Es könnte sich um ein Muster handeln.
Unsere abschließenden Gedanken
Was diesen Fall noch beunruhigender macht, ist der Hintergrund von Antonio Zanghi. Als „Senior Compliance Expert“ vermarktet, wurde er von der EM Group von Oktober 2024 bis mindestens Juni 2025 unter Vertrag genommen. Laut seinem eigenen LinkedIn-Profil ernannte ihn die EM Group während dieser Zeit sogar zum „Compliance Officer für eine Reihe von Kunden“.
Die Vorstellung, dass jemand, der nun mit mehreren grenzüberschreitenden Liquidationen, mutmaßlichen Vorzugsauszahlungen und einer zusammengebrochenen niederländischen Beratungsfirma in Verbindung gebracht wird, mit der Wahrung der regulatorischen Integrität im Namen lizenzierter Unternehmen beauftragt wurde, sollte nicht nur die aktuellen Kunden der EM Group alarmieren, sondern auch jedes regulierte Unternehmen, das eine Zusammenarbeit mit seinem neuesten Unternehmen in Betracht zieht.
Zanghis neuestes Projekt Compliance Outsource, das im Juni 2025 gestartet wurde, gibt Anlass zu neuen Bedenken. Die Website des Unternehmens, complianceoutsource.com, enthält keine Angaben zur Unternehmensregistrierung und keinen gesetzlich vorgeschriebenen Impressumsvermerk, obwohl sie offenbar auf Kunden im Europäischen Wirtschaftsraum abzielt. Die Cookie-Richtlinie vom 23. Juni 2025 bestätigt die Anwendbarkeit auf den EWR und die Schweiz, Rechtsräume, in denen Transparenzpflichten streng durchgesetzt werden.
Und doch erhalten Besucher statt einer überprüfbaren Unternehmens-ID oder einer lizenzierten Geschäftsadresse lediglich eine niederländische Postanschrift, eine allgemeine Gmail-Kontaktadresse und eine österreichische Handynummer.
Für jeden auf Compliance bedachten Kunden ist dieses Profil alles andere als beruhigend.
FAQ
Was ist ComplianceOne B.V. und warum ist es in den Nachrichten?
ComplianceOne B.V. ist ein niederländisches Complianceunternehmen, das mit Antonio Zanghi in Verbindung steht und von einem Gericht in Amsterdam für insolvent erklärt wurde.
Wer ist Antonio Zanghi?
Antonio Zanghi ist ein maltesischer Compliance-Berater, der mit mehreren insolventen Unternehmen in ganz Europa in Verbindung steht, darunter auch ComplianceOne B.V.
Wann wurde ComplianceOne B.V. für insolvent erklärt?
Das Bezirksgericht Amsterdam erklärte das Unternehmen am 23. Juli 2024 nach einem Antrag ehemaliger Mitarbeiter und anderer Gläubiger für insolvent.
Was wird ComplianceOne B.V. vorgeworfen?
Der Insolvenzverwalter vermutet bevorzugte Zahlungen an verbundene Parteien und eine unsachgemäße Geschäftsführung, die zum Zusammenbruch des Unternehmens geführt haben.
Ist Antonio Zanghi rechtlich für die Insolvenz verantwortlich?
Als indirekter Geschäftsführer und wirtschaftlicher Eigentümer könnte Zanghi nach niederländischem Recht einer Untersuchung unterzogen werden, wenn sich herausstellt, dass er das Unternehmen unsachgemäß geführt hat.
Gibt es laufende Ermittlungen der niederländischen Behörden?
Bislang wurde keine formelle Untersuchung bestätigt, aber mögliche Verstöße gegen das niederländische Gesellschaftsrecht könnten rechtliche Schritte nach sich ziehen.
Was ist „Insolvenzverschleppung” und inwiefern ist dies hier relevant?
Es handelt sich um eine Straftat, die darin besteht, die Anmeldung der Insolvenz zu verzögern. Die Unterlassung der Anmeldung durch Zanghi könnte nach niederländischem oder deutschem Recht einen solchen Verstoß darstellen.
Welche Vermögenswerte wurden im Nachlass von ComplianceOne B.V. gefunden?
Es wurden nur Vermögenswerte in Höhe von rund 11.000 Euro gemeldet, darunter ein Revolut-Kontostand und ein Laptop, ohne Forderungen gegenüber Kunden.
Was ist Compliance Outsource und warum ist es umstritten?
Compliance Outsource wurde im Juni 2025 von Zanghi gegründet, weist keine rechtliche Transparenz auf und operiert angeblich ohne die erforderlichen Unternehmensangaben.
Wie geht es in der Untersuchungsreihe weiter?
In der nächsten Folge werden die Aktivitäten von Zanghi in Spanien und Großbritannien untersucht, wo sich ähnliche Muster von Unternehmenspleiten abzeichnen.
