Löwen Play, Lionline Enter­tain­ment und verbun­dene Unter­nehmen

Diese detail­lierte Unter­su­chung befasst sich mit der Geschäfts­tä­tig­keit, der Unter­neh­mens­struktur und der Regu­lie­rungs­praxis der Löwen Play GmbH, der Löwen Play Digital GmbH und der Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG sowie anderer verbun­dener Unter­nehmen aus dem Glücks­spiel- und Finanz­dienst­leis­tungs­sektor. Auf der Grund­lage neu gewon­nener Infor­ma­tionen und eines aktu­ellen Austauschs mit Vertre­tern von Löwen Play unter­sucht dieser Bericht mögliche regu­la­to­ri­sche Unre­gel­mä­ßig­keiten, Fragen der Trans­pa­renz und Auswir­kungen auf das öffent­liche Inter­esse. Unser Ziel ist es, eine klare, fakten­ba­sierte Analyse zu liefern, die das Bewusst­sein für die opera­tiven und recht­li­chen Prak­tiken dieser Unter­nehmen schärft.

Hinter­grund: Unter­neh­mens­struktur und asso­zi­ierte Unter­nehmen

Die Löwen Play GmbH , ein domi­nanter Akteur auf dem deut­schen Glücks­spiel­markt, betreibt sowohl physi­sche als auch digi­tale Glücks­spiel­platt­formen. Unter der Leitung von CEO Tilman Brauch und Dr. Stefan Schwen­kedel, der sowohl als Chief Finan­cial Officer (CFO) als auch als Mana­ging Director fungiert, hat Löwen Play eine breite Präsenz in der Branche aufge­baut. Aller­dings ist die Verbin­dung mit der Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG, einem Unter­nehmen, das am 16. März 2023 offi­ziell aufge­löst wurde, wirft jedoch drin­gende Fragen über die Unter­neh­mens­füh­rung und Compli­ance-Prak­tiken von Löwen Play auf.

Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG: Auflö­sung und „Anwach­sung“

Laut der Antwort von Löwen Play an Malta Media vom 24. Oktober 2024 wurde die Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG nicht im herkömm­li­chen Sinne aufge­löst, sondern einer Anwach­sung inner­halb der Löwen Play Gruppe unter­zogen. Dieses recht­liche Verfahren ermög­lichte es, das Geschäfts­ver­mögen und die Akti­vi­täten von Lionline auf ein anderes Unter­nehmen inner­halb von Löwen Play zu über­tragen, wodurch angeb­lich die eigen­stän­dige Geschäfts­tä­tig­keit beendet wurde. Trotz dieser Behaup­tungen blieb die Online-Präsenz von Lionline jedoch weit über das Auflö­sungs­datum hinaus bestehen. Insbe­son­dere die Website des Unter­neh­mens, www.lionline.de, blieb bis zum 25. Oktober 2024 zugäng­lich — einen Tag nach unserer ersten Anfrage bei Löwen Play. Die sofor­tige Deak­ti­vie­rung der Website nach unserer Kontakt­auf­nahme deutet darauf hin, dass die Besorgnis über die fort­lau­fenden Akti­vi­täten von Lionline in der Tat berech­tigt sein könnte.

Nach der Auflö­sung gelis­tete Direk­toren

Ein weiterer bemer­kens­werter Aspekt ist die Auflis­tung der drei Geschäfts­führer von Lionline — @Tilman Brauch, @Dr. Stefan Schwen­kedel und Paul Kase — im Impressum der Website des Unter­neh­mens ab Oktober 2024. Dies ist beson­ders bemer­kens­wert, da Lionline zu diesem Zeit­punkt bereits seit 17 Monaten aufge­löst war. Die Charak­te­ri­sie­rung von @Lionline als ruhendes Unter­nehmen durch Löwen Play steht im Wider­spruch zu der fort­ge­setzten Online-Auflis­tung der Geschäfts­führer und der verzö­gerten Deak­ti­vie­rung des Unter­neh­mens. Diese Diskre­panz wirft Bedenken hinsicht­lich der Verant­wor­tung des Unter­neh­mens auf, die öffent­li­chen Infor­ma­tionen korrekt und aktuell zu halten und könnte die Inter­es­sen­gruppen über den tatsäch­li­chen Betriebs­status von Lionline in die Irre führen.

Antwort von Löwen Play: Trans­pa­renz und Compli­ance-Fragen

Nach der ersten Antwort von Löwen Play reichten wir am 25. Oktober 2024 eine Folge­an­frage ein, um Klar­heit über verschie­dene Punkte im Zusam­men­hang mit den internen Kontroll- und Compli­ance-Struk­turen von Löwen Play zu erhalten. Insbe­son­dere stellten wir Fragen zu Löwen Play’s häufigem Gebrauch von Unter­neh­mens­um­struk­tu­rie­rungen, wie Anwach­sungen“, und ob diese Prak­tiken mit den regu­la­to­ri­schen Anfor­de­rungen über­ein­stimmen. Insbe­son­dere fragten wir uns, ob es sich bei solchen Umstruk­tu­rie­rungen um stra­te­gi­sche Manöver oder um Reak­tionen auf den Druck der Einhal­tung von Vorschriften handelte, da in jüngster Zeit bei mehreren Aufsichts­be­hörden Beschwerden gegen Löwen Play einge­reicht wurden.

Die Vertre­terin von Löwen Play, Frau Klein, schränkte ihre Antworten ein und verzich­tete darauf, Einzel­heiten über die Compli­ance-Maßnahmen oder internen Kontrollen von Löwen Play preis­zu­geben. Darüber hinaus wies Frau Klein darauf hin, dass Anfragen zu ehema­ligen Mitar­bei­tern, einschließ­lich Paul Kase und @Lukas Kurzawa, an diese Personen persön­lich gerichtet werden sollten, und distan­zierte Löwen Play von Fragen zu seinen ehema­ligen Führungs­kräften. Diese Haltung schränkt die Tiefe unserer Unter­su­chung ein und gibt Anlass zu Bedenken hinsicht­lich der Trans­pa­renz von Löwen Play bei der Beant­wor­tung von Fragen, die in direktem Zusam­men­hang mit seiner eigenen betrieb­li­chen Inte­grität stehen.

Aufsichts­be­hörd­liche Ermitt­lungen: BaFin, GGL und andere Behörden

Unsere Unter­su­chung deckte mehrere Beschwerden auf, die gegen Löwen Play und Lionline bei deut­schen Aufsichts- und Voll­stre­ckungs­be­hörden einge­reicht wurden, darunter die BaFin, die Gemein­same Glücks­spiel­be­hörde der Länder (GGL), das Zollamt, das Finanzamt, die Agentur für Arbeit (Jobcenter) und das Haupt­zollamt. Diese Beschwerden beziehen sich auf eine Reihe von Themen, darunter mutmaß­lich uner­laubte Glücks­spiele, uner­laubte Zahlungs­ab­wick­lung, mögliche Steu­er­hin­ter­zie­hung und Verstöße gegen die Sozi­al­ver­si­che­rung.

GGL-Unter­su­chungen

Die GGL hat Ermitt­lungen gegen die Löwen Play Digital GmbH und die Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG aufgrund von Beschwerden über mögliche Verstöße gegen den Glücks­spiel­staats­ver­trag (GlüStV 2021) einge­leitet. Jeder Fall ist mit einer bestimmten GGL-Refe­renz­nummer versehen, was die Gründ­lich­keit der behörd­li­chen Prüfung unter­streicht:

• Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG — GGL-Fall­nummer: 2f42c
• Löwen Play Digital GmbH — GGL-Fall­nummer: 2f49d

Diese Unter­su­chungen konzen­trieren sich auf mehrere zentrale Bestim­mungen des GlüStV 2021, darunter:

• § 4 GlüStV: Einschrän­kung des Ange­bots von öffent­li­chen Glücks­spielen ohne ordnungs­ge­mäße Erlaubnis.
• § 22a GlüStV: Fest­le­gung von Erlaub­nis­vor­aus­set­zungen für virtu­elle Geld­spiel­au­to­maten, unter die das Angebot der Lionline fallen könnte.
• § 5 GlüStV: Verbot der Werbung für uner­laubte Glücks­spiele.

Diese Bestim­mungen dienen der Wahrung des öffent­li­chen Inter­esses und der Regu­lie­rung der in Deutsch­land ange­bo­tenen Glücks­spiel­dienste. Ange­sichts des großen Markt­ein­flusses von Löwen Play könnten Unre­gel­mä­ßig­keiten erheb­liche Auswir­kungen auf die Bran­chen­stan­dards und den Verbrau­cher­schutz haben.

BaFin-Unter­su­chung

Die BaFin-Unter­su­chung zielt in erster Linie auf das LionCage-Zahlungs­system der Lionline ab und prüft, ob das System in Über­ein­stim­mung mit dem Zahlungs­diens­te­auf­sichts­ge­setz (ZAG) betrieben wurde, das eine BaFin-Geneh­mi­gung für Zahlungs­dienste vorsieht. Nach § 10 ZAG stellt die Erbrin­gung von Finanz­dienst­leis­tungen ohne ordnungs­ge­mäße Erlaubnis eine Ordnungs­wid­rig­keit dar, und die BaFin wurde beauf­tragt zu prüfen, ob LionCage diese Vorschrift einge­halten hat.

BaFin Akten­zei­chen:

• HGS-QB 9100/00046#00932

Eska­la­tion der Steu­er­fahn­dung zum Finanzamt Mainz

Eine zunächst beim Finanzamt Bingen einge­reichte Anzeige wegen mögli­cher Steu­er­ver­stöße der Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG wurde inzwi­schen an das Finanzamt Mainz — Steu­er­fahn­dungs- und Straf­sa­chen­stelle — weiter­ge­leitet. Die Über­tra­gung ist ein Zeichen für die poten­ziell schwer­wie­gende Natur der Steu­er­fragen, die unter­sucht werden. Die wich­tigsten Problem­be­reiche sind:

• Steu­er­liche Pflichten des Arbeit­ge­bers (§ 38 EStG): Ob Löwen Play seinen Verpflich­tungen zum Lohn­steu­er­abzug und zur Abfüh­rung der Lohn­steuer für die Arbeit­nehmer nach­ge­kommen ist.
• Steu­er­hin­ter­zie­hung (§ 370 AO): Fragen dazu, ob Lionline nach der Auflö­sung weiterhin nicht gemel­dete Einnahmen erzielte.
• Miss­bräuch­liche Verwen­dung der Umsatz­steuer (UStG): Die fort­ge­setzte Anzeige der Umsatz­steuer-Iden­ti­fi­ka­ti­ons­nummer der Lionline auf ihrer Website nach der Auflö­sung gibt Anlass zu Bedenken hinsicht­lich eines mögli­chen Miss­brauchs von Umsatz­steu­er­erklä­rungen.

Andere regu­la­to­ri­sche und beschäf­ti­gungs­po­li­ti­sche Bedenken

Die Regu­lie­rungs- und Beschäf­ti­gungs­prak­tiken von Löwen Play und den mit ihr verbun­denen Unter­nehmen ziehen weiterhin die Aufmerk­sam­keit auf sich, insbe­son­dere hinsicht­lich der Einhal­tung von Arbeits­ge­setzen und der Trans­pa­renz in Bezug auf den Betriebs­status von Lionline Enter­tain­ment nach der Auflö­sung. Jüngste Unter­su­chungen der deut­schen Aufsichts­be­hörden, einschließ­lich des Haupt­zoll­amts Mainz und der Agentur für Arbeit Mainz, weisen auf angeb­liche Diskre­panzen bei der Meldung von Arbeits­ver­hält­nissen und der Einhal­tung der Sozi­al­ver­si­che­rungs­vor­schriften hin.

Darüber hinaus werfen anhal­tende Behaup­tungen über eine Beschäf­ti­gung bei Lionline Enter­tain­ment auf profes­sio­nellen Platt­formen Fragen darüber auf, ob der Betrieb nach der offi­zi­ellen Auflö­sung des Unter­neh­mens im Jahr 2023 wirk­lich einge­stellt wurde. In den folgenden Abschnitten werden diese recht­li­chen Bedenken und das unge­wöhn­liche Fort­be­stehen von Beschäf­ti­gungs­ver­hält­nissen bei einem aufge­lösten Unter­nehmen unter­sucht.

Haupt­zollamt Mainz (Haupt­zollamt)

Das Haupt­zollamt Mainz ermit­telt wegen mögli­cher Verstöße gegen arbeits- und sozi­al­ver­si­che­rungs­recht­liche Vorschriften bei Lionline. Die Ermitt­lungen erstre­cken sich auf mehrere gesetz­liche Vorschriften, darunter:

• Schwarz­ar­beits­be­kämp­fungs­ge­setz: Bedenken, dass Lionline den Betrieb ohne ordnungs­gemäß ange­mel­dete Arbeit­nehmer fort­ge­führt haben könnte.
• Sozi­al­ge­setz­buch IV (SGB IV) § 28a: Pflichten des Arbeit­ge­bers zur Meldung von Arbeit­neh­mern an die Sozi­al­ver­si­che­rung.
• Einkom­men­steu­er­ge­setz (EStG) § 38: Einhal­tung der Steu­er­ab­zugs­vor­schriften für Arbeits­ein­kommen.

Die Ermitt­lungen des Haupt­zoll­amtes ergänzen die laufenden Ermitt­lungen des Finanz­amtes, die sich auf mögliche Schwarz­ar­beit und damit verbun­dene finan­zi­elle Verstöße konzen­trieren.

Agentur für Arbeit (Jobcenter) Mainz

Eine Beschwerde bei der Agentur für Arbeit Mainz erhebt Bedenken wegen mögli­cher arbeits­recht­li­cher Verstöße der Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG. Konkret geht es um nicht gemel­dete Beschäf­ti­gungs­ver­hält­nisse, nicht gemel­dete Arbeit­neh­mer­zahlen und die Nicht­ein­hal­tung der Sozi­al­ver­si­che­rungs­pflichten nach dem Schwarz­ar­beits­be­kämp­fungs­ge­setz (Schwarz­ArbG). Diese Probleme haben schwer­wie­gende Auswir­kungen auf den Schutz der Arbeit­neh­mer­rechte und die Einhal­tung des deut­schen Arbeits­rechts.

Ansprüche auf Weiter­be­schäf­ti­gung nach der Auflö­sung

Neben den drei im Impressum auf Lionline.de erwähnten Geschäfts­füh­rern und den fort­be­stehenden betrieb­li­chen Bedenken gegen die Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG eine unge­wöhn­liche Anzahl von Mitar­bei­tern auf, die sich ab Oktober 2024 auf profes­sio­nellen Networ­king-Platt­formen wie LinkedIn öffent­lich als aktu­elle Mitar­beiter von Lionline aufführen. Das LinkedIn-Profil von Lionline wurde nach unserer Kontakt­auf­nahme sofort gelöscht. Dies ist beson­ders bemer­kens­wert, wenn man bedenkt, dass Lionline am 16. März 2023 offi­ziell aufge­löst wurde.

Zu denje­nigen, die sich noch als Lionline-Mitar­beiter ausweisen, gehören @Stefan Hauschild, Tayyab Laique , Manuel Rodrí­guez Larrey, Juan Antonio García, Leonor Cabañas Valle und Miriam Rosa Pérez. Ihre fort­ge­setzte Verbin­dung mit Lionline in den Berufs­pro­filen wirft weitere Fragen über den tatsäch­li­chen Betriebs­status des Unter­neh­mens nach seiner Auflö­sung auf. Das Fort­be­stehen dieser Beschäf­ti­gungs­an­sprüche steht im Gegen­satz zu der Behaup­tung von Löwen Play, dass der Betrieb von Lionline nach der „Anwach­sung“ einge­stellt wurde, wobei das Geschäfts­ver­mögen und die Verant­wort­lich­keiten auf eine andere Einheit inner­halb der Löwen Play-Gruppe über­tragen wurden.

Eine bemer­kens­werte und uner­war­tete Entwick­lung ist kürz­lich zu Tage getreten. Wie aus den beigefügten Screen­shots hervor­geht, wurde Stefan Hauschild in einem Profil-Update vom 24. Oktober 2024 zunächst als durch­gängig bei der Lionline Enter­tain­ment GmbH beschäf­tigt aufge­führt. Ein aktu­el­lerer Screen­shot vom heutigen Tag zeigt jedoch eine Ände­rung und gibt nun an, dass er in den letzten 23 Monaten statt­dessen bei der Löwen Play GmbH beschäf­tigt war. Diese Ände­rung wirft weitere Fragen hinsicht­lich der Darstel­lung von Beschäf­ti­gungs­ver­hält­nissen inner­halb der Löwen Play-Gruppe und ihrer Toch­ter­ge­sell­schaften auf.

Darüber hinaus führt Sara K. (iden­ti­fi­ziert als @Sara Ilanah Swet­lana Klimper-Tykö) in einem Artikel der Süddeut­schen Zeitung einen beruf­li­chen Werde­gang auf, der auf eine enge Verbin­dung zwischen Lionline und anderen verbun­denen Unter­nehmen schließen lässt. Nach einer zwei­jäh­rigen Tätig­keit bei Rabbit Enter­tain­ment wech­selte sie zu Löwen Play, wo sie über drei Jahre lang als Head of Opera­tions tätig war. Auch wenn es sich hierbei um einen Zufall handeln könnte, werfen derar­tige Über­schnei­dungen in der Beschäf­ti­gung bei Löwen Play, Lionline und Rabbit Enter­tain­ment Fragen über die Konti­nuität des Geschäfts­be­triebs und des Perso­nals trotz der angeb­li­chen Auflö­sung auf.

Dieses Muster der fort­lau­fenden Beschäf­ti­gung wider­spricht nicht nur den Darstel­lungen von Löwen Play, dass Lionline ein ruhendes Unter­nehmen sei, sondern wirft auch zusätz­liche Fragen hinsicht­lich der Klar­heit des Auflö­sungs­pro­zesses des Unter­neh­mens und seiner tatsäch­li­chen Betriebs­ein­stel­lung auf. Die Auswir­kungen dieser fort­be­stehenden Beschäf­ti­gungs­an­sprüche könnten eine weitere Prüfung durch die Aufsichts­be­hörden erfor­der­lich machen, um die Trans­pa­renz und Recht­mä­ßig­keit der Unter­neh­mens­struktur und der Perso­nal­prak­tiken von Löwen Play zu veri­fi­zieren.

Zusätz­liche Erkennt­nisse: Weiter­rei­chende Unter­neh­mens­ver­bin­dungen

Die Unter­su­chung hat sich auf mögliche Verbin­dungen zwischen Löwen Play, Lionline und anderen Unter­nehmen ausge­weitet, insbe­son­dere @Rabbit Enter­tain­ment , Max Gain Media und Tornado Games. Max Gain Media, ein malte­si­sches Unter­nehmen, bei dem ich etwa 18 Monate lang beschäf­tigt war, scheint eng mit den Inter­essen von Löwen Play verbunden zu sein. Den Unter­neh­mens­un­ter­lagen zufolge ist die Max Gain Media Holding Ltd. Eigen­tü­merin der Rabbit Enter­tain­ment Holding Ltd., die wiederum zu 100 % der Rabbit Enter­tain IT Ltd. gehört — dem Unter­nehmen, das die deut­sche GGL-Lizenz für Glücks­spiel­platt­formen wie Lapa­lingo, Tiger­Spin und Lord Lucky besitzt.

Bemer­kens­wert ist, dass diese Unter­nehmen die gleiche einge­tra­gene Adresse haben: 14 East Triq TAS-Sliema, M‑GZR 1639 Gżira, Malta. Diese gemein­same Adresse wirft Fragen nach dem Grad der Unab­hän­gig­keit inner­halb des Netzes auf und lässt auf mögliche stra­te­gi­sche Verbin­dungen über verschie­dene Rechts­ord­nungen hinweg schließen.

Darüber hinaus weisen perso­nelle Über­schnei­dungen zwischen Lionline Enter­tain­ment und Max Gain Deve­lo­p­ment auf mögliche opera­tive Verbin­dungen hin, da zahl­reiche ehema­lige Lionline-Mitar­beiter jetzt bei Max Gain Deve­lo­p­ment beschäf­tigt sind.

Firmen­über­grei­fende Beschäf­ti­gungs­ver­bin­dungen

Unsere Unter­su­chung deckte auch ein Netz von Verbin­dungen zwischen Mitar­bei­tern verschie­dener verbun­dener Unter­nehmen auf, was auf mögliche perso­nelle Über­schnei­dungen zwischen Lionline Enter­tain­ment, Löwen Play und anderen verbun­denen Unter­nehmen wie Max Gain Media, Tornado Games und Max Gain Deve­lo­p­ment hinweist. Diese Verbin­dungen, die sich über verschie­dene Posi­tionen und Abtei­lungen erstre­cken, werfen Fragen über die opera­tive Unab­hän­gig­keit und stra­te­gi­sche Ausrich­tung inner­halb dieser Unter­nehmen auf.

Eine bemer­kens­werte Verbin­dung ist Manuel Molina, ein beruf­li­cher Kontakt von Sara Ilanah Swet­lana Klimper-Tykö (Sara K.), die selbst sowohl mit Löwen Play als auch mit Rabbit Enter­tain­ment verbunden ist. Die Verbin­dung zwischen Manuel Molina und Sara K. sowie seine derzei­tige Rolle verdeut­li­chen eine mögliche Konti­nuität der beruf­li­chen Netz­werke inner­halb dieser mitein­ander verbun­denen Unter­nehmen. Thaluana Muscat, die von November 2022 bis Mai 2024 eine leitende Posi­tion als Head of Sales bei Tornado Games in Malta inne­hatte, ist ein weiteres Beispiel für diese Über­schnei­dung. Ihre jüngste Tätig­keit im Glücks­spiel­sektor bei Tornado Games lässt auf die Möglich­keit opera­tiver Verbin­dungen zwischen diesen Unter­nehmen schließen, insbe­son­dere ange­sichts der Über­schnei­dungen bei den Stand­orten und dem Bran­chen­fokus.

Darüber hinaus haben wir Matthew Scicu­lana, einen ehema­ligen Soft­ware­ent­wickler bei United Remote von April 2021 bis Mai 2022, als eine weitere Verbin­dung inner­halb dieses Netz­werks iden­ti­fi­ziert. Der beruf­liche Werde­gang dieser Person stimmt mit brei­teren Rollen in der Branche überein, die mögli­cher­weise mehrere Unter­nehmen durch gemein­sames Personal oder vertrags­ba­sierte Bezie­hungen über­brü­cken.

Weitere Verbin­dungen zwischen Lionline Enter­tain­ment und Max Gain Deve­lo­p­ment bestehen durch Mitar­beiter wie Roberto J. Muñoz de León, der als Backend-Entwickler bei Max Gain Deve­lo­p­ment in Málaga, Spanien, tätig ist. Seine tech­ni­sche Rolle bei Max Gain Deve­lo­p­ment deutet auf eine Konti­nuität des tech­ni­schen Fach­wis­sens zwischen den Unter­nehmen hin, was bemer­kens­wert ist, da Max Gain Deve­lo­p­ment auf Soft­ware­lö­sungen für Onlin­e­glücks­spiele spezia­li­siert ist — ein Kern­be­reich sowohl für Löwen Play Digital als auch für die ange­schlos­senen Unter­nehmen.

Weitere Personen, die mit Max Gain Deve­lo­p­ment verbunden sind, sind Carlo Bertoldi González, Toni Villena Jiménez, Jesús Segado Fernández, Daniel Arias, David Rojo Martín und Basilio David Gomez Fernandez. Ihre Posi­tionen bei Max Gain Deve­lo­p­ment deuten auf ein Modell der gemein­samen Nutzung von Ressourcen oder Arbeits­kräften hin, insbe­son­dere in den Berei­chen IT und Entwick­lung, die für den Betrieb von Onlin­e­glücks­spielen wichtig sind. Diese Über­schnei­dungen in der Beschäf­ti­gung, die sich über verschie­dene geogra­fi­sche Stand­orte und funk­tio­nale Aufgaben erstre­cken, deuten auf eine poten­zi­elle Stra­tegie der gemein­samen Nutzung von Ressourcen oder der Perso­nal­mo­bi­lität zwischen den mitein­ander verbun­denen Einheiten inner­halb dieses Unter­neh­mens­netz­werks hin.

Die Konsis­tenz dieser Beschäf­ti­gungs­be­zie­hungen zwischen Lionline Enter­tain­ment, Löwen Play, Max Gain und den verbun­denen Unter­nehmen könnte weitere regu­la­to­ri­sche Aufmerk­sam­keit erfor­dern, um sicher­zu­stellen, dass die Unab­hän­gig­keit und die recht­liche Stel­lung jedes Unter­neh­mens gewahrt und trans­pa­rent sind. Dieses Muster in Verbin­dung mit unseren früheren Erkennt­nissen über die fort­ge­setzte Präsenz von Lionline unter­streicht die komplexe und poten­ziell vonein­ander abhän­gige Struktur dieser Unter­nehmen inner­halb des brei­teren Glücks­spiel- und Finanz­dienst­leis­tungs­sek­tors.

Treu­händer und Unter­neh­mens­dienst­leister

Die Rolle von ARX Trus­tees Ltd. und Dr. Luca Zahra Brincat bei der Verwal­tung mehrerer Unter­nehmen inner­halb dieses Netz­werks wurde eben­falls unter die Lupe genommen. Insbe­son­dere Dr. Zahra Brincat ist an der Beauf­sich­ti­gung stra­te­gi­scher Entschei­dungen über mehrere Unter­nehmen in diesem Netz­werk betei­ligt. Seine Betei­li­gung, die in Unter­neh­mens­un­ter­lagen doku­men­tiert ist, wirft Fragen über den Einfluss auf, den die Treu­händer auf diese Unter­nehmen ausüben. Sollten die Aufsichts­be­hörden ihre Unter­su­chungen voran­treiben, könnten die Akti­vi­täten dieser Treu­händer für das Verständnis der Kontroll­struk­turen inner­halb dieses Unter­neh­mens­netz­werks von Bedeu­tung sein.

Verblei­bende Fragen und die Weige­rung von Löwen Play, weiter zu antworten

Trotz unserer detail­lierten Folge­an­frage vom 25. Oktober 2024 lehnte Löwen Play es ab, weitere Fragen zu beant­worten. Zu unseren Anfragen gehörten Fragen zu den Compli­ance- und Ethik­richt­li­nien von Löwen Play, zu den internen Systemen zur Aufde­ckung poten­zi­eller Verstöße gegen Vorschriften und zu den Gründen für die häufigen Unter­neh­mens­um­struk­tu­rie­rungen.

Diese begrenzte Antwort von Löwen Play schränkt unsere Unter­su­chung ein und gibt Anlass zur Sorge über die Bereit­schaft von Löwen Play, sich in Ange­le­gen­heiten, die für seinen Ruf und die Einhal­tung gesetz­li­cher Vorschriften entschei­dend sind, trans­pa­rent zu verhalten.

Bewer­tung weiter­ge­hender Auswir­kungen und Fort­füh­rung der Ermitt­lungen

Diese Unter­su­chung hat ein komplexes Geflecht von mitein­ander verbun­denen Unter­nehmen, Geschäfts­füh­rern und Treu­hän­dern aufge­deckt, die in den Berei­chen Glücks­spiel und digi­tale Dienst­leis­tungen tätig sind. Löwen Play GmbH, Löwen Play Digital GmbH und Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG scheinen eng mit anderen Unter­nehmen wie Rabbit Enter­tain­ment, Max Gain Media und Tornado Games verbunden zu sein, was auf ein umfang­rei­ches Netz­werk mit poten­ziell gemein­samem Einfluss und gemein­samer Aufsicht hindeutet.

Die Betei­li­gung von Schlüs­sel­fi­guren — Paul Kase, Lukas Kurzawa, Luca Zahra Brincat, Carlo Borg, Phil­ippe Warzee, Tal Zamstein, Sven Jendrzejek, Bülent Kaya und anderen — deutet darauf hin, dass sich Auto­rität und Kontrolle über mehrere Unter­nehmen inner­halb dieses Netz­werks erstre­cken können.

Die Rolle der Aufsichts­be­hörden, einschließ­lich #BaFin, #GGL und anderer Behörden, wird von entschei­dender Bedeu­tung sein, um Trans­pa­renz und Rechen­schafts­pflicht inner­halb dieser Unter­nehmen zu gewähr­leisten. Nach­ge­wie­sene Verstöße könnten erheb­liche Auswir­kungen haben, die sich auf die Gültig­keit von Lizenzen und den Tätig­keits­be­reich der betei­ligten Unter­nehmen auswirken könnten. In Anbe­tracht des beträcht­li­chen Einflusses dieser Unter­nehmen auf die Glücks­spiel­branche ist es im Inter­esse der Öffent­lich­keit, ein umfas­sendes Verständnis ihrer Tätig­keit zu erlangen.

Unsere Unter­su­chung bleibt aktiv, da wir weiterhin die Verbin­dungen und Bezie­hungen zwischen diesen Unter­nehmen unter­su­chen. Diese laufende Arbeit soll für Klar­heit und Trans­pa­renz sorgen, zu einer infor­mierten Öffent­lich­keit beitragen und die Regu­lie­rungs­be­mü­hungen im Glücks­spiel­sektor unter­stützen.

FAQs

Worum geht es bei der Unter­su­chung der Löwen Play GmbH und ihrer Toch­ter­ge­sell­schaften?
Die Unter­su­chung befasst sich mit der Geschäfts­tä­tig­keit, der Unter­neh­mens­struktur und den regu­la­to­ri­schen Prak­tiken der Löwen Play GmbH, der Löwen Play Digital GmbH und der Lionline Enter­tain­ment GmbH & Co. KG und wirft Fragen zu Trans­pa­renz und Compli­ance auf.

Wer sind die wich­tigsten Führungs­kräfte von Löwen Play?
Zu den wich­tigsten Führungs­kräften gehören CEO Tilman Brauch und CFO Dr. Stefan Schwen­kedel, der auch als Geschäfts­führer fungiert.

Was bedeutet der Begriff „Anwach­sung“ in diesem Zusam­men­hang?
„Anwach­sung“ bezieht sich auf ein recht­li­ches Verfahren, durch das das Geschäfts­ver­mögen der Lionline auf ein anderes Unter­nehmen inner­halb der Löwen Play-Gruppe über­tragen wurde, wodurch die eigen­stän­dige Geschäfts­tä­tig­keit der Lionline effektiv beendet wurde.

Warum gab es nach der Auflö­sung der Lionline eine Diskre­panz in Bezug auf die Geschäfts­führer der Lionline?
Obwohl Lionline offi­ziell aufge­löst wurde, waren die Geschäfts­führer immer noch auf der Website des Unter­neh­mens aufge­führt, was zu Bedenken hinsicht­lich der Unter­neh­mens­füh­rung und Trans­pa­renz führte.

Welche Aufsichts­be­hörden sind an den Ermitt­lungen gegen Löwen Play betei­ligt?
An der Unter­su­chung sind mehrere Aufsichts­be­hörden betei­ligt, darunter die BaFin, die GGL und das Finanzamt, die sich auf verschie­dene Compli­ance-Fragen konzen­trieren.

Welche konkreten Vorwürfe wurden gegen Löwen Play erhoben?
Die Vorwürfe umfassen nicht lizen­zierte Glücks­spiele, nicht geneh­migte Zahlungs­ab­wick­lung, mögliche Steu­er­hin­ter­zie­hung und Verstöße gegen das Arbeits­recht.

Welches sind die wich­tigsten Bestim­mungen des Glücks­spiel­staats­ver­trags (GlüStV), die für die Tätig­keit von Löwen Play rele­vant sind?
Zu den wich­tigsten Bestim­mungen gehören die Beschrän­kung des uner­laubten öffent­li­chen Glücks­spiels, die Erlaub­nis­pflicht für virtu­elle Auto­ma­ten­spiele und das Verbot uner­laubter Glücks­spiel­wer­bung.

Welche Rolle spielt die BaFin bei der Unter­su­chung?
Die BaFin unter­sucht, ob das LionCage-Zahlungs­system von Lionline in Über­ein­stim­mung mit dem deut­schen Zahlungs­diens­te­auf­sichts­ge­setz (ZAG) betrieben wurde.

Welche Bedenken gibt es hinsicht­lich der Beschäf­ti­gungs­prak­tiken von Löwen Play?
Zu den Bedenken gehören eine mögliche nicht ange­mel­dete Beschäf­ti­gung, die Einhal­tung der steu­er­li­chen Pflichten und die Trans­pa­renz hinsicht­lich des Betriebs­status von Lionline nach der Auflö­sung.

Welche Auswir­kungen haben die Ergeb­nisse dieser Unter­su­chung auf die Glücks­spiel­branche?
Die Ergeb­nisse könnten aufgrund des großen Markt­ein­flusses von Löwen Play und der mögli­chen Verstöße gegen die Vorschriften erheb­liche Auswir­kungen auf die Bran­chen­stan­dards und den Verbrau­cher­schutz haben.